Ghi lại các mục trong sổ quỹ tiền mặt đơn giản (với mẫu vật)

Loại sổ tiền mặt này tạo một bản ghi tất cả các khoản thu và thanh toán tiền mặt - tiền xu, ghi chú, séc, hối phiếu ngân hàng, đơn đặt hàng bưu chính, v.v.

Sau đây là mẫu của Sổ quỹ tiền mặt đơn giản:

Số R.: Số nhận

V. Số: Phiếu mua hàng số

Một cuốn sách tiền mặt đơn giản được cai trị chính xác như một sổ cái. Khi nhận được tiền mặt, nó được nhập vào phía ghi nợ của cuốn sách và tương tự thanh toán bằng tiền mặt được nhập vào phía tín dụng. Khi nhân viên thu ngân nhận tiền mặt, thông thường biên lai tiền mặt được phát hành so với tiền mặt; biên lai tiền mặt có một số (R.No.) được viết ở phía bên nợ, trong cột R.No.

Tương tự, tiền mặt được trả so với chứng từ và số trên đó được nhập vào bên tín dụng, trong cột V.No. Chênh lệch giữa tổng số tiền nhận được bao gồm số dư mở (Phía Tiến sĩ) và tổng thanh toán (Bên Cr) thể hiện số dư, nghĩa là số tiền mặt trong tay. Sổ quỹ tiền mặt phải luôn được thanh toán sẽ không bao giờ vượt quá số dư mở cộng với tiền mặt nhận được.