Bao thanh toán: Tính năng im lặng, Loại, Bước, Ưu điểm và Hạn chế

Bao thanh toán: Tính năng im lặng, Loại, Bước, Ưu điểm và Hạn chế!

Bao thanh toán được định nghĩa là một khoản mua hoàn toàn các khoản phải thu được phê duyệt của các khoản tín dụng, với yếu tố giả định là nợ xấu.

Bao thanh toán hiện đại liên quan đến một thỏa thuận liên tục, theo đó một tổ chức tài chính đảm nhận chức năng kiểm soát / bảo vệ và thu nợ tín dụng cho khách hàng của mình, mua các khoản phải thu của họ khi chúng phát sinh (có hoặc không đòi hỏi anh ta về tổn thất tín dụng, nghĩa là không có khả năng tài chính của khách hàng), duy trì sổ cái bán hàng, liên quan đến các nhiệm vụ giữ sổ sách khác liên quan đến các khoản phải thu đó và thực hiện các chức năng phụ trợ khác.

Bao thanh toán là một phương thức tài chính dựa trên tài sản cũng như dịch vụ chuyên biệt là mua nợ của một công ty theo yếu tố, do đó nhận ra vốn gắn trong các khoản phải thu và cung cấp chỗ ở tài chính cho công ty.

Các khoản nợ của cuốn sách được gán cho nhân tố thu thập chúng khi đến hạn mà anh ta tính một khoản tiền là chiết khấu hoặc giảm giá được khấu trừ từ các hóa đơn. Do đó, yếu tố này là một trung gian giữa nhà cung cấp và khách hàng thực hiện các dịch vụ tài chính và thu nợ.

Trong một tình huống mà ngành công nghiệp đang gặp khó khăn để có được tiền, nhu cầu quản lý tốt hơn các khoản nợ của các công ty đã nảy sinh. Trong bối cảnh đó, các dịch vụ 'bao thanh toán' đã đóng một vai trò quan trọng trong kinh doanh toàn cầu và có thể giúp ngành công nghiệp Ấn Độ khắc phục sự thiếu hụt thu nợ theo một cách lớn.

Giám đốc điều hành của International Factors Ltd., Singapore, ông Eugem Tan Eu Jin, lưu ý rằng kinh doanh bao thanh toán có tiềm năng lớn ở Ấn Độ và đó là lợi ích tốt nhất của đất nước để phát triển trung gian tài chính này. Các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác cũng có thể đa dạng hóa trong lĩnh vực này để tăng lợi nhuận của họ.

Bao thanh toán có thể là cả trong nước và xuất khẩu. Trong bao thanh toán trong nước, khách hàng bán hàng hóa và dịch vụ cho khách hàng và giao hóa đơn, chứng từ đặt hàng, vv cho nhân tố và thông báo cho khách hàng như vậy.

Đổi lại, yếu tố tạo ra một khoản tạm ứng tiền mặt và một tuyên bố cho khách hàng. Sau đó, nhân tố sẽ gửi một bản sao của tất cả các sao kê tài khoản, chuyển tiền, biên lai, v.v. cho khách hàng, khi nhận được chúng, khách hàng sẽ gửi khoản thanh toán cho nhân tố.

Trong trường hợp bao thanh toán xuất khẩu, hai "yếu tố" có liên quan. Yếu tố ở quốc gia của khách hàng được gọi là Yếu tố nhập khẩu của Wap trong khi yếu tố ở quốc gia của khách hàng được gọi là Yếu tố xuất khẩu xuất hiện. Tất cả các giao dịch vẫn tương tự trong trường hợp bao thanh toán quốc tế, điểm khác biệt duy nhất là yếu tố xuất khẩu phải gửi chứng từ vận chuyển đến yếu tố nhập khẩu và yếu tố nhập khẩu phải chuyển qua bộ sưu tập cuối cùng cho yếu tố xuất khẩu.

Các tính năng nổi bật của Bao thanh toán:

(i) Bảo hiểm tín dụng:

Yếu tố đảm nhận gánh nặng rủi ro của khách hàng và do đó tín dụng của khách hàng được chi trả thông qua các khoản ứng trước.

(ii) Các tiến bộ trường hợp:

Yếu tố làm cho tiền ứng trước cho khách hàng trong vòng 24 giờ kể từ khi nhận được tài liệu.

(iii) Dẫn đầu doanh số:

Khi nhiều tài liệu được trao đổi, tất cả các chi tiết liên quan đến giao dịch sẽ được tự động hóa và lưu trữ.

(iv) Dịch vụ thu tiền:

Yếu tố, mua các khoản phải thu từ khách hàng, chúng trở thành các khoản nợ của nhân tố và việc thu thập séc và các thủ tục theo dõi khác được thực hiện bởi chính yếu tố đó vì lợi ích của chính nó.

(v) Cung cấp lời khuyên có giá trị:

Các yếu tố cũng cung cấp lời khuyên có giá trị về rủi ro khôn ngoan của quốc gia và khách hàng. Điều này là do yếu tố ở vị trí để biết các công ty của đất nước mình tốt hơn các khách hàng xuất khẩu.

Các loại bao thanh toán:

Các loại bao thanh toán được thảo luận dưới đây:

(i) Bao thanh toán

(ii) Bao thanh toán không truy đòi

(iii) Bao thanh toán trước

(iv) Bao thanh toán bí mật và không tiết lộ

(v) Bao thanh toán trưởng thành.

(vi) Bao thanh toán đảm bảo nhà cung cấp

(vii) Bao thanh toán tham gia ngân hàng

Chi tiết về các loại bao thanh toán như sau:

(i) Trong Yêu cầu bao thanh toán rủi ro tín dụng vẫn thuộc về khách hàng mặc dù khoản nợ được gán cho yếu tố, nghĩa là, yếu tố này có thể được truy đòi cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thanh toán.

(ii) Bao thanh toán không truy đòi còn được gọi là 'Bao thanh toán cũ'. Đó là một sự sắp xếp theo đó yếu tố anh ta không có quyền truy đòi khách hàng khi hóa đơn vẫn chưa được khách hàng thanh toán. Do đó, rủi ro nợ xấu được hấp thụ bởi yếu tố này.

(iii) Trường hợp thanh toán được thực hiện bởi nhân tố ngay lập tức được gọi là Bao thanh toán trước Theo loại bao thanh toán này, yếu tố này cung cấp chỗ ở tài chính ngoài các dịch vụ phi tài chính do anh ta thực hiện.

(IV) Trong việc bao thanh toán bí mật và không tiết lộ, sự sắp xếp giữa yếu tố và khách hàng sẽ không được thông báo cho khách hàng và khách hàng thu thập các hóa đơn từ khách hàng mà không khiến họ phải sắp xếp bao thanh toán.

(v) Trong phương thức bao thanh toán đáo hạn, nhân tố có thể đồng ý trả một khoản tiền cho khách hàng đối với các hóa đơn mà anh ta đã mua ngay lập tức hoặc khi đáo hạn. Sau này đề cập đến một ngày đã thỏa thuận về yếu tố đó trả cho khách hàng.

(vi) Bao thanh toán bảo lãnh nhà cung cấp còn được gọi là 'bao thanh toán lô hàng'. Điều này xảy ra khi khách hàng là trung gian hòa giải giữa nhà cung cấp và khách hàng. Khi khách hàng là nhà phân phối, yếu tố đảm bảo nhà cung cấp chống lại hóa đơn do nhà cung cấp đưa ra cho khách hàng và hàng hóa có thể được giao cho khách hàng. Khách hàng sau đó tăng hóa đơn cho khách hàng và gán chúng cho nhân tố. Do đó, yếu tố này cho phép khách hàng tạo ra lợi nhuận gộp mà không cần tham gia tài chính.

(vii) Trong sự tham gia của ngân hàng, bao thanh toán, ngân hàng sẽ tính một khoản phí thả nổi vào vốn chủ sở hữu của khách hàng, tức là số tiền phải trả theo yếu tố cho khách hàng để xem xét các khoản phải thu của anh ta. Trên cơ sở này, ngân hàng cho khách hàng vay và cho phép anh ta có tài chính gấp đôi.

Các bước tham gia vào Bao thanh toán:

Các bước liên quan đến bao thanh toán được thảo luận dưới đây:

Bước I. Khách hàng đặt hàng với người bán (khách hàng).

Bước II. Yếu tố và người bán tham gia vào một thỏa thuận bao thanh toán về các điều khoản bao thanh toán khác nhau.

Bước III. Hợp đồng mua bán được ký kết với người mua và hàng hóa được giao. Hóa đơn với thông báo thanh toán các yếu tố được gửi cùng với.

Bước IV. Bản sao hóa đơn bao gồm bán hàng trên được gửi cho các nhân tố, người duy trì sổ cái bán hàng.

Bước V. Hệ số trả trước 80% giá trị hóa đơn.

Bước VI. Báo cáo hàng tháng được gửi theo yếu tố cho người mua.

Bước VII. Nếu có bất kỳ hóa đơn chưa thanh toán, hành động tiếp theo được bắt đầu.

Bước VIII. Người mua giải quyết các hóa đơn khi hết thời hạn tín dụng được phép.

Bước IX. Số dư ít hơn 20% chi phí bao thanh toán được trả theo yếu tố cho khách hàng.

Ưu điểm của bao thanh toán:

1. Nó là giúp để cải thiện tỷ lệ hiện tại. Cải thiện tỷ lệ hiện tại là một dấu hiệu của thanh khoản được cải thiện. Cho phép quản lý vốn lưu động tốt hơn. Điều này sẽ cho phép đơn vị cung cấp các điều khoản tín dụng tốt hơn cho khách hàng của mình và tăng đơn hàng.

2. Đó là sự gia tăng trong doanh thu của cổ phiếu. Doanh thu của cổ phiếu thành tiền mặt được tăng tốc và điều này dẫn đến doanh thu lớn hơn trên cùng một khoản đầu tư.

3. Nó đảm bảo thanh toán kịp thời và giảm nợ.

4. Nó giúp giảm thiểu rủi ro. Rủi ro hiện tại trong tài chính hóa đơn như tài chính đối với hóa đơn lưu trú có thể được giảm đến mức tối thiểu.

5. Giúp tránh bộ sưu tập. Khách hàng không cần phải chịu bất kỳ trách nhiệm nào trong việc thu phí từ người mua hàng hóa.

Hạn chế của Bao thanh toán:

1. Bao thanh toán là một lĩnh vực rủi ro cao, và nó có thể dẫn đến sự phụ thuộc quá mức vào bao thanh toán, quản lý sai, giao dịch thậm chí không trung thực thay mặt cho khách hàng.

2. Đó là không kinh tế cho các công ty nhỏ với doanh thu ít hơn.

3. Bao thanh toán không phù hợp với các công ty sản xuất và bán các mặt hàng chuyên dụng cao vì yếu tố này có thể không đủ chuyên môn để đảm bảo rủi ro tín dụng.

4. Các nước đang phát triển như Ấn Độ không thể thành thạo trong bao thanh toán. Lý do là thiếu tính chuyên nghiệp, không chấp nhận thay đổi và phát triển chuyên môn.